Đề cương khóa học
Giới thiệu
- Giới thiệu về chứng chỉ CFE
- Tổng quan về bốn lĩnh vực chính của kỳ thi CFE
- Chiến lược và tài nguyên học tập
Hiểu về Gian lận
- Định nghĩa và các loại gian lận
- Tam giác gian lận: Áp lực, Cơ hội, Hợp lý hóa
- Tổng quan về gian lận nghề nghiệp
Cơ bản về Giao dịch Tài chính
- Các khái niệm cơ bản về kế toán và kiểm toán
- Hiểu các báo cáo tài chính
- Giới thiệu về chu trình giao dịch tài chính
Tổng quan về Các Lộ Trình Gian lận
- Các phương thức chiếm đoạt tài sản
- Các phương thức tham nhũng
- Gian lận báo cáo tài chính
Các Phương Thức Chiếm Đoạt Tài Sản
- Trộm tiền mặt
- Trộm hàng tồn kho và các tài sản khác
- Gian lận thanh toán và bảng lương
Gian Lận Báo Cáo Tài Chính
- Các phương thức ghi nhận doanh thu
- Các tiết lộ không chính xác
- Gian lận định giá tài sản
Pháp lý Element về Gian lận
- Hiểu hệ thống pháp luật
- Element về gian lận và các tội liên quan
- Gian lận dân sự và hình sự
Các Giao Dịch Tài Chính Gian Lận
- Rửa tiền
- Gian lận phá sản
- Gian lận chứng khoán
Các Vấn Đề Pháp Lý trong Khám Xét Gian Lận
- Thu thập và bảo quản bằng chứng
- Lời khai của nhân chứng chuyên gia
- Quyền hợp pháp của bị cáo
Môi Trường Pháp Lý
- Đạo luật Sarbanes-Oxley
- Đạo luật Chống Tham nhũng nước ngoài
- Các quy định chống rửa tiền
Kỹ Thuật Điều Tra Gian Lận
- Lập kế hoạch và tiến hành điều tra gian lận
- Kỹ thuật phỏng vấn
- Thu thập bằng chứng
Công Cụ và Kỹ Thuật Điều Tra
- Pháp y kỹ thuật số
- Giám sát
- Hoạt động bí mật
Data Analysis trong Điều Tra Gian Lận
- Sử dụng phân tích dữ liệu để phát hiện gian lận
- Phân tích báo cáo tài chính
- Xác định các dấu hiệu cảnh báo
Báo Cáo và Làm Chứng
- Viết báo cáo điều tra
- Chuẩn bị cho phiên tòa
- Làm chứng tại tòa
Phát Triển Chương Trình Phòng Chống Gian Lận
- Tạo đánh giá rủi ro gian lận
- Thực hiện kiểm soát nội bộ
- Thúc đẩy hành vi đạo đức trong tổ chức
Ôn Tập Kỳ Thi và Bài Kiểm Tra Thực Hành
- Ôn tập các khái niệm chính từ cả bốn phần
- Câu hỏi thực hành và chiến lược làm bài thi
- Buổi Hỏi Đáp cuối cùng
Tóm Tắt và Các Bước Tiếp Theo
Yêu cầu
- Kiến thức cơ bản về các nguyên tắc kế toán và giao dịch tài chính
Đối tượng
- Những người có nguyện vọng trở thành chuyên gia điều tra gian lận
- Chuyên gia trong lĩnh vực kế toán, kiểm toán, thực thi pháp luật và tuân thủ
- Kiểm toán viên nội bộ
Đánh giá (3)
Thực tế là có những ví dụ thực tế đi kèm với nội dung
Smita Hanuman - Standard Bank of SA Ltd
Khóa học - Basel III – Certified Basel Professional
Dịch thuật bằng máy
Giảng viên cực kỳ rõ ràng và súc tích. Rất dễ hiểu và tiếp thu thông tin.
Paul Clancy - Rowan Dartington
Khóa học - CGEIT – Certified in the Governance of Enterprise IT
Dịch thuật bằng máy
I genuinely enjoyed the real examples of the trainer.
Joana Gomes
Khóa học - Compliance and the Management of Compliance Risk
Dịch thuật bằng máy
