Đề cương khóa học
Giới thiệu về CRS và Minh bạch Thuế Toàn cầu
- Lịch sử và mục đích của CRS và Trao đổi Thông tin Tự động (AEOI)
- Ai phải báo cáo: Các Tổ chức Tài chính Báo cáo và phạm vi tài khoản phải báo cáo
- Cách CRS liên hệ với FATCA và nơi các yêu cầu của họ trùng lặp và khác biệt
Khung Pháp lý và Quy định
- Mô hình triển khai khu vực pháp lý và các công cụ pháp lý (MCAA, luật pháp quốc gia)
- Các văn bản tổng hợp và sửa đổi gần đây ảnh hưởng đến due diligence và phạm vi
- Nghĩa vụ tuân thủ, thời hạn và hình phạt đối với việc không tuân thủ
Cơ bản về Due Diligence: Xác định Cư trú Thuế
- Tài liệu bắt buộc: tự chứng thực và bằng chứng tài liệu đáng tin cậy
- Quy trình tìm kiếm dấu hiệu cho các tài khoản mới và tài khoản có sẵn
- Cách tiếp cận rộng hơn đối với due diligence và sử dụng thông tin AML/KYC để xác định cư trú thuế
Vận hành Hóa CRS: Onboarding, Thu thập Dữ liệu và Hệ thống
- Tích hợp kiểm tra CRS vào quy trình onboarding khách hàng và xem xét định kỳ
- Các yếu tố dữ liệu cần thiết cho báo cáo và các cách tiếp cận thực tế về chất lượng và lưu trữ dữ liệu
- Sử dụng tự động hóa và công cụ nhà cung cấp so với quy trình thủ công; các cân nhắc đối với nhà cung cấp dịch vụ
Các Yêu cầu Tương tự FATCA và Thực tiễn Tối ưu So sánh
- Điểm chung chính với FATCA (phân loại, cơ chế báo cáo, xử lý các pháp nhân và người hưởng lợi)
- Các khác biệt cần lên kế hoạch (phạm vi, triển khai song phương so với đa phương, sự khác biệt khu vực pháp lý)
- Bài tập lập bản đồ thực tế: chuyển đổi các kiểm soát FATCA thành quy trình tuân thủ CRS
Báo cáo, Cơ chế Trao đổi và Sẵn sàng Kiểm toán
- Định dạng và kênh truyền cho các báo cáo CRS; yêu cầu nộp của khu vực pháp lý
- Chuẩn bị cho kiểm toán và xem xét của cơ quan quản lý: tài liệu, khả năng truy xuất nguồn gốc và bằng chứng due diligence
- Các quy trình báo cáo mẫu và kiểm tra đối soát
Quản trị Rủi ro, Quản trị và Kiểm soát Nội bộ
- Thiết lập các khung quản trị, chính sách và tách biệt nhiệm vụ cho tuân thủ CRS
- Đào tạo, đảm bảo chất lượng và xử lý ngoại lệ cho các tài khoản phức tạp/đơn vị
- Các lộ trình khắc phục và phối hợp đa khu vực pháp lý cho các tài khoản kế thừa
Phòng Thí nghiệm Thực hành và Nghiên cứu Tình huống
- Phòng thí nghiệm: Xem xét và xác thực một bộ hồ sơ tài khoản mẫu và các tự chứng thực; xác định tính phải báo cáo
- Phòng thí nghiệm: Cấu hình danh sách kiểm tra trích xuất dữ liệu và báo cáo đơn giản; tạo trích xuất CRS XML mô phỏng
- Nghiên cứu tình huống: Xử lý các cấu trúc pháp nhân phức tạp, các quỹ tín thác và các người kiểm soát dưới các quy tắc CRS
Tóm tắt và Các Bước Tiếp Theo
Yêu cầu
- Hiểu biết về dịch vụ tài chính hoặc chức năng tuân thủ
- Quen thuộc với các khái niệm thuế cơ bản và quy trình onboarding khách hàng
- Kinh nghiệm với quy trình AML/KYC là có lợi nhưng không bắt buộc
Đối tượng Thính giả
- Quản trị viên tuân thủ và nhóm pháp lý
- Nhân viên onboarding, KYC và due diligence khách hàng
- Đội ngũ báo cáo thuế và vận hành trong các tổ chức tài chính
Đánh giá (3)
Cách quản lý tài chính doanh nghiệp
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Khóa học - Learning Xero
Dịch thuật bằng máy
Tính linh hoạt trong phương thức giảng dạy và phương pháp tương tác. Giảng viên luôn cởi mở với các câu hỏi, giải thích rõ ràng những thắc mắc và cũng xem xét những gợi ý của người tham gia trong các buổi học. Khóa học được xây dựng một cách mạch lạc và cung cấp nhiều thông tin hữu ích.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Khóa học - Financial Analysis in Excel
Dịch thuật bằng máy
Giao tiếp tốt, mở cửa cho thảo luận, duy trì sự thú vị và hấp dẫn
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Khóa học - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Dịch thuật bằng máy