Liên hệ với chúng tôi
 Thời gian kéo dài 14 Giờ học

Đề cương khóa học

Giới thiệu về CRS và Minh bạch Thuế Toàn cầu

  • Lịch sử và mục đích của CRS và Trao đổi Thông tin Tự động (AEOI)
  • Ai phải báo cáo: Các Tổ chức Tài chính Báo cáo và phạm vi tài khoản phải báo cáo
  • Cách CRS liên hệ với FATCA và nơi các yêu cầu của họ trùng lặp và khác biệt

Khung Pháp lý và Quy định

  • Mô hình triển khai khu vực pháp lý và các công cụ pháp lý (MCAA, luật pháp quốc gia)
  • Các văn bản tổng hợp và sửa đổi gần đây ảnh hưởng đến due diligence và phạm vi
  • Nghĩa vụ tuân thủ, thời hạn và hình phạt đối với việc không tuân thủ

Cơ bản về Due Diligence: Xác định Cư trú Thuế

  • Tài liệu bắt buộc: tự chứng thực và bằng chứng tài liệu đáng tin cậy
  • Quy trình tìm kiếm dấu hiệu cho các tài khoản mới và tài khoản có sẵn
  • Cách tiếp cận rộng hơn đối với due diligence và sử dụng thông tin AML/KYC để xác định cư trú thuế

Vận hành Hóa CRS: Onboarding, Thu thập Dữ liệu và Hệ thống

  • Tích hợp kiểm tra CRS vào quy trình onboarding khách hàng và xem xét định kỳ
  • Các yếu tố dữ liệu cần thiết cho báo cáo và các cách tiếp cận thực tế về chất lượng và lưu trữ dữ liệu
  • Sử dụng tự động hóa và công cụ nhà cung cấp so với quy trình thủ công; các cân nhắc đối với nhà cung cấp dịch vụ

Các Yêu cầu Tương tự FATCA và Thực tiễn Tối ưu So sánh

  • Điểm chung chính với FATCA (phân loại, cơ chế báo cáo, xử lý các pháp nhân và người hưởng lợi)
  • Các khác biệt cần lên kế hoạch (phạm vi, triển khai song phương so với đa phương, sự khác biệt khu vực pháp lý)
  • Bài tập lập bản đồ thực tế: chuyển đổi các kiểm soát FATCA thành quy trình tuân thủ CRS

Báo cáo, Cơ chế Trao đổi và Sẵn sàng Kiểm toán

  • Định dạng và kênh truyền cho các báo cáo CRS; yêu cầu nộp của khu vực pháp lý
  • Chuẩn bị cho kiểm toán và xem xét của cơ quan quản lý: tài liệu, khả năng truy xuất nguồn gốc và bằng chứng due diligence
  • Các quy trình báo cáo mẫu và kiểm tra đối soát

Quản trị Rủi ro, Quản trị và Kiểm soát Nội bộ

  • Thiết lập các khung quản trị, chính sách và tách biệt nhiệm vụ cho tuân thủ CRS
  • Đào tạo, đảm bảo chất lượng và xử lý ngoại lệ cho các tài khoản phức tạp/đơn vị
  • Các lộ trình khắc phục và phối hợp đa khu vực pháp lý cho các tài khoản kế thừa

Phòng Thí nghiệm Thực hành và Nghiên cứu Tình huống

  • Phòng thí nghiệm: Xem xét và xác thực một bộ hồ sơ tài khoản mẫu và các tự chứng thực; xác định tính phải báo cáo
  • Phòng thí nghiệm: Cấu hình danh sách kiểm tra trích xuất dữ liệu và báo cáo đơn giản; tạo trích xuất CRS XML mô phỏng
  • Nghiên cứu tình huống: Xử lý các cấu trúc pháp nhân phức tạp, các quỹ tín thác và các người kiểm soát dưới các quy tắc CRS

Tóm tắt và Các Bước Tiếp Theo

Yêu cầu

  • Hiểu biết về dịch vụ tài chính hoặc chức năng tuân thủ
  • Quen thuộc với các khái niệm thuế cơ bản và quy trình onboarding khách hàng
  • Kinh nghiệm với quy trình AML/KYC là có lợi nhưng không bắt buộc

Đối tượng Thính giả

  • Quản trị viên tuân thủ và nhóm pháp lý
  • Nhân viên onboarding, KYC và due diligence khách hàng
  • Đội ngũ báo cáo thuế và vận hành trong các tổ chức tài chính

Số người tham gia


Giá cho mỗi học viên

Đánh giá (3)

Các khóa học sắp tới

Các danh mục liên quan