Đề cương khóa học

Giới thiệu về CRS và Minh bạch Thuế Toàn cầu

  • Lịch sử và mục đích của CRS và Trao đổi Thông tin Tự động (AEOI)
  • Tổ chức nào phải báo cáo: Tổ chức Tài chính Báo cáo và phạm vi các tài khoản phải báo cáo
  • Cách CRS liên quan đến FATCA và nơi các yêu cầu của chúng trùng khớp và khác biệt

Khung Pháp lý & Quy định

  • Mô hình triển khai theo quyền lợi và công cụ pháp lý (MCAA, luật quốc gia)
  • Các văn bản hợp nhất gần đây và sửa đổi ảnh hưởng đến việc kiểm tra tính chất và phạm vi
  • Nghĩa vụ tuân thủ, thời hạn và hình phạt cho hành vi không tuân thủ

Cơ bản về Kiểm tra Tính chất: Xác định Cư trú Thuế

  • Tài liệu cần thiết: tự chứng nhận và bằng chứng đáng tin cậy khác
  • Thủ tục tìm kiếm dấu hiệu cho tài khoản mới và cũ
  • Cách tiếp cận rộng hơn về kiểm tra tính chất và sử dụng thông tin AML/KYC để xác định cư trú thuế

Vận hành CRS: Đăng ký, Thu thập Dữ liệu và Hệ thống

  • Tích hợp các kiểm tra CRS vào quy trình đăng ký khách hàng và xem xét định kỳ
  • Các yếu tố dữ liệu cần thiết cho báo cáo và cách tiếp cận thực tế về chất lượng dữ liệu và lưu trữ
  • Sử dụng tự động hóa và công cụ của nhà cung cấp so với quy trình thủ công; xem xét đối với các nhà cung cấp dịch vụ

Các Yêu cầu Tương tự FATCA và Thực hành Tốt Nhất So Sánh

  • Những điểm chung chính với FATCA (phân loại, cơ chế báo cáo, cách xử lý các tổ chức và người thụ hưởng)
  • Các sự khác biệt cần lên kế hoạch (phạm vi, thực hiện song phương so với đa phương, sự khác biệt theo quyền lợi)
  • Bài tập thực hành: chuyển đổi các kiểm soát FATCA thành quy trình tuân thủ CRS

Báo cáo, Cơ chế Trao đổi và Sẵn sàng Kiểm toán

  • Các định dạng và kênh truyền cho các báo cáo CRS; yêu cầu nộp hồ sơ theo quyền lợi
  • Làm chuẩn bị cho việc kiểm toán và xem xét của cơ quan quản lý: tài liệu, khả năng truy xuất nguồn gốc và bằng chứng về việc kiểm tra tính chất
  • Các luồng báo cáo mẫu và các kiểm tra đối chiếu

Quản lý Rủi ro, Quản trị và Kiểm soát Nội bộ

  • Thiết kế các khung quản trị, chính sách và phân chia nhiệm vụ cho tuân thủ CRS
  • Đào tạo, đảm bảo chất lượng và xử lý ngoại lệ cho tài khoản phức tạp/tổ chức
  • Các đường lối khắc phục và phối hợp đa quyền lợi cho các tài khoản còn tồn đọng

Bài Tập Thực hành và Các Trường Hợp

  • Bài tập: Xem xét và xác nhận một bộ hồ sơ tài khoản mẫu và tự chứng nhận; xác định tính phải báo cáo
  • Bài tập: Cấu hình danh sách kiểm tra đơn giản để trích xuất dữ liệu và tạo ra một bản trích CRS XML giả lập
  • Trường hợp thực tế: Xử lý các cấu trúc tổ chức phức tạp, tín thác và người điều khiển theo quy tắc CRS

Tổng kết và Bước tiếp theo

Yêu cầu

  • Có hiểu biết về dịch vụ tài chính hoặc chức năng tuân thủ
  • Thành thạo các khái niệm thuế cơ bản và quy trình đăng ký khách hàng
  • Kinh nghiệm với quy trình AML/KYC là có lợi nhưng không bắt buộc

Đối tượng

  • Các chuyên viên tuân thủ và đội ngũ pháp lý
  • Nhân viên đăng ký, KYC, và kiểm tra tính chất khách hàng
  • Đội ngũ báo cáo thuế và vận hành trong các tổ chức tài chính
 14 Giờ học

Số người tham gia


Giá cho mỗi người tham gia

Đánh giá (4)

Các khóa học sắp tới

Các danh mục liên quan